Can Regional Spending Management Policies Improve Human Development Index?

Abstract

The management of expenditure carried out by local governments until now is considered not effective and efficient enough, so the government, through Law Number 1 of 2022 (articles 146 and 147) seeks to increase the effectiveness of regional expenditure in regional development by regulating the proportion of employee spending and public service infrastructure spending. This article aims to evaluate regional spending management policies in increasing Human Development Index (HDI) in the Bima regency. This regency was chosen as the research location because it has a fairly large employee expenditure allocation which is  49.29 percent of the total regional expenditure, with an increase in HDI of 0.36. Data analysis was carried out using Tableau applications and cost-effectiveness analysis. The results show that in comparison to other Indonesian eastern districts, the Bima region does not manage regional expenditures efficiently. Meanwhile, the results of the 2022-2025 HDI forecast only increased by 0.611 per year. The estimated HDI in 2024 is 69,02863, which is still far below the 2024 HDI target of 75.54. Suggestively, the Bima regency needs to allocate budgets selectively for the HDI driving sector and decrease the employee spending rate.

References

Alm, J., Aten, R. H. and Bahl, R. (2001) ‘Can Indonesia decentralize successfully? Plans, problems, and prospects’, Bulletin of Indonesian Economic Studies, 37(1), pp. 83–102. doi: 10.1080/000749101300046537.
Amalia, F. R., & Purbadharmaja, I. P. (2014). Pengaruh Kemandirian Keuangan Daerah dan Keserasian Alokasi Belanja Terhadap Indeks Pembangunan Manusia. E-Jurnal Ekonomi Pembangunan Universitas Udayana, 3(6), 257-264.
Butkiewicz, J. L., and Yanikkaya, H. (2007) ‘Time-consistent polities and growth in developing countries: An empirical analysis, Review of World Economics, 143(2), pp. 306–323. doi: 10.1007/s10290-007-0109-9.
Fahrianti, S., & Saleh, M. (2021). Analisis Pengaruh Belanja Daerah Idang Pendidikan, Bidang Kesehatan dan Bidang Ifrastruktur terhadap Indeks Pembangunan Manusia di Kabupaten Hulu Sungai Utara Tahun 2003-2015. Jurnal Ilmu Ekonomi dan Pembangunan, 4(2), 323-330.
Fattah, S., & Muji, A. (2012). Local Government Expenditure Allocation toward Human Development Index at Jeneponto Regency, South Sulawesi, Indonesia. IOSR Journal Of Humanities And Social Science (JHSS), 5(6), 40-50.
Handayani, R., Soleh, A., Santoso, A., & Rahayu, Y. (2022). Analisis Kausalitas Belanja MOdal, Bantuan Sosial dan Indeks Pembangunan Manusia. J-MAS: Jurnal Manajemen dan Sains, 7(1), 264-269.
Hall, D. (2010). Why We Need Public Spending. UK: PSIRU, University of Greenwich.
Hartama, D. (2018). Analisa Visualisasi Data Akademik Menggunakan Tableau Big Data. Jurnal Riset Sistem Informasi Dan Teknik Informatika (JURASIK), 3, 46-55.
Hyndman, R., & Athanasopoulos, G. (2018). Forecasting Principles and Practice. OTEXTS
Istianto, T., Kumenaung, A. G., & Lapian, A. (2021). Analisis Pengaruh Belanja Daerah dan Indeks Pembangunan Manusia Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kabupaten dan Kota di Bolaang Mongondow Raya. Jurnal Pembangunan Ekonomi dan Keuangan Daerah, 22(3), 75-95.
Jantsch, E. (1970). From Forecasting and Planning to Policy Sciences. American Elsevier Publishing Company, Inc, Policy Sciences 1, 31-47.
Jaya, A. H. (2021). The Effect Of Economic Growth and Government Expenditure On Human Development In Palu City. Jurnal Mantik (Published by:Institute of Computer Science (IOCS)), 4(4), 2715-2721
Karianga, H. (2017) ‘Carut Marut Pengeloaan Keuangan Daerah di Era Otonomi Daerah’. Depok: Kencana, p. 242.
Knowlton, L. W., and Phillips, C. C. (2013) The Logic Model Guidebook: Better Strategies for Great Results. 2nd Editio. Thousand Oaks, CA: Sage.
Krismajaya, I., & Dewi, N. M. (2019). Pengaruh Belanja Daerah dan Investasi Terhadap Kesejahteraan Masyarakat Melalui Pertumbuhan Ekonomi pada Kabupaten Kota Provinsi Bali. E-Jurnal Ekonomi Pembangunan Universitas Udayana, 8(6), 1390-1442
Masduki, U., Rindayati, W., & Mulatsih, S. (2021). Spending quality and development performance: Evidence from less development regions. Jurnal Ekonomi dan Pembangunan, 29(2), 167-182.
Muliza, Zulham, T., & Sftarita, C. (2017). Analisis Pengaruh Belanja Pendidikan, Belanja Kesehatan, Tingkat Kemiskinan dan PDRB Terhadap IPM di Provinsi Aceh. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam, 3(1), 51-69
Nababan, A. A. (2020). Analisis Pengaruh Belanja Daerah, Jumlah Pengangguran, dan Indeks Pembangunan Manusia (IPM) Terhadap Jumlah Penduduk Miskin di Kabupaten Labuhanbatu Tahun 2006-2017. Medan: Universitas HKBP Nommensen
Nazir (1998) ‘Metode Penelitian’. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Ningrum, E. W., & Nuryadin, M. (2021). Pengaruh Belanja Daerah terhadap Pertumbuhan Ekonomi, IPM, dan Kemiskinan di Kalimantan Selatan. JIEP: Jurnal Ilmu Ekonomi dan Pembangunan, 4(1), 113-126.
Patton, M. Q. (2002) Qualitative Research and Evaluation Methods, Sage Publication Ltd. London: Sage Publications Ltd.
Priambodo, A. (2015) Analisis Pengaruh Belanja Pemerintah Daerah Terhadap Indeks Pembangunan Manusia, Jurnal Ilmiah Universitas Brawijaya.
Rakhmawati, Z., Nazar, M. R., & Zultilisna, D. (2017). Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi, Pendapatan Asli Daerah, dan Belanja Daerah Terhadap Indeks Pembangunan Manusia. e-Proceeding of Management, 4(2), 1709-1714.
Rahmawati, F., Ananda, F. P., & Narmaditya, B. S. (2020). Socio-Economic Indicators and Income Inequality: Lesson from West Java in Indonesia. Scientific Papers of the University of Pardubice, 28(3), 1-7.
Rosmadayanti, D., Imaningsih, N. and Wijaya, R. S. (2021) ‘Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi, Pendapatan Asli Daerah dan Belanja Daerah terhadap Indeks Pembangunan Manusia di Jawa Timur’, Jurnal Syntax Admiration, 2(8).
Rossi, P. H., Lipsey, M. W. and Freeman, H. E. (2004) Evaluation a systematic approach. 7th ed., Sage Publication Ltd. 7th ed. California: Sage Publications Ltd.
Rustariyuni, S. D. (2014) ‘Pengaruh Gini Ratio, Pengeluaran Non Makanan Per Kapita, Belanja Daerah Dan Laju Pertumbuhan Ekonomi Pada Indeks Pembangunan Manusia Kabupaten/Kota Di Provinsi Bali Periode 2004-2012’, Piramida, 10(1), pp. 45–55.
Safitri, M. I. D., Ananda, C. F. and Prasetyia, F. (2021) ‘Analisis Dampak Belanja Pemerintah Daerah Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Inklusif Jawa Timur’, Indonesian Treasury Review: Jurnal Perbendaharaan, Keuangan Negara dan Kebijakan Publik, 6(2), pp. 85–96. doi: 10.33105/itrev.v6i2.339.
Sari, I. A. C. Y. and Supadmi, N. L. (2016) ‘Pengaruh Pendapatan Asli Daerah Dan Belanja Modal Pada Peningkatan Indeks Pembangunan Manusia’, Indonesian Treasury Review: Jurnal Perbendaharaan, Keuangan Negara dan Kebijakan Publik, 6(2), pp. 85–96.
Sari, Y., Winarni, E., & Amali, M. (2021). Analisis Kausalitas Pertumbuhan Ekonomi, Indeks Pembangunan Manusia dan Belanja Modal di Provinsi Jambi. Ekonomis: Journal of Economics and Business, 5(2), 565-571
Sasana, H. (2011) ‘Analisis Determinan Belanja Daerah di Kabupaten/Kota Provinsi Jawa Barat Dalam Era Otonomi dan Desentralisasi Fiskal’, Jurnal Bisnis dan Ekonomi, 18(1), pp. 46–58.
Syamsuri, R., & Bandiyono, A. (2018). Pengaruh Belanja Pemerintah Daerah Berdasarkan Fungsi Terhadap Peningkatan IPM dan Pengentasan Kemiskinan (Studi Pada Kabupaten/Kota di Provinsi Aceh). Jurnal Info Artha, 2(1), 11-28.
Williantara, G. F., & Budiasih, I. N. (2016). Pengaruh Pendapatan Asli Daerah, Dana Alokasi Umum, Dana Alokasi Khusus, dan Dana Bagi Hasil pada Indeks Pembangunan Manusia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 16(3), 2044-2070.
Yin, R. K. (2018) Case Study Research and Applications: Design and Methods. Sixth Ed., Sage Publication Ltd. Sixth Ed. Los Angeles: Sage Publications Ltd.
Zulyanto, A. (2016). Pengeluaran Pemerintah dan Indeks Pemabngunan Manusia (IPM) di Provinsi Bengkulu. Jurna Ekonomi-Qu, 6(2),115-139